盛运股份：重大资产出售暨关联交易所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告 公告日期 2014-12-06 安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨
  关联交易所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司
             股东全部权益价值项目

          资 产 评 估 报 告
           中联评报字[2014]第 1233 号




           中联资产评估集团有限公司
           二〇一四年十一月二十一日
                           安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨关联交易所涉及的
                               新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告




                                  目 录
      注册资产评估师声明 .................................... 1
      摘      要 ............................................... 2
      资 产 评 估 报 告 ........................................ 4
        一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 ........... 4
        二、评估目的 ........................................ 15
        三、评估对象和评估范围 .............................. 15
        四、价值类型及其定义 ................................ 19
        五、评估基准日 ...................................... 19
        六、评估依据 ........................................ 20
        七、评估方法 ........................................ 23
        八、评估程序实施过程和情况 .......................... 35
        九、评估假设 ........................................ 37
        十、评估结论 ........................................ 38
        十一、特别事项说明 .................................. 40
        十二、评估报告使用限制说明 .......................... 44
        十三、评估报告日 .................................... 45
      备查文件目录 ......................................... 47




中联资产评估集团有限公司
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                                新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益价值项目资产评估报告




                           注册资产评估师声明

      一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产
评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收
集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担
相应的法律责任。
      二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报
并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用
评估报告是委托方和相关当事方的责任。
      三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；
与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏
见。
      四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调
查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关
注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已
经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产
权以满足出具评估报告的要求。
      五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假
设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明
的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。




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   安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨
         关联交易所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司
                            股东全部权益价值项目

                           资产评估报告
                           中联评报字[2014]第 1233 号
                                       摘      要

      中联资产评估集团有限公司接受安徽盛运环保（集团）股份有限公
司的委托，就安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨关联
交易之事宜，对所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益在评
估基准日的市场价值进行了评估。
      评估对象为新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益，评估范围是
新疆煤矿机械有限责任公司的全部资产及相关负债，包括流动资产和非
流动资产等资产及相应负债。
      评估基准日为 2014 年 9 月 30 日。
      本次评估的价值类型为市场价值。
      本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情
况，综合考虑各种影响因素，分别采用资产基础法和收益法两种方法对
新疆煤矿机械有限责任公司进行整体评估，然后加以校核比较。考虑评
估方法的适用前提和满足评估目的，本次选用资产基础法评估结果作为
最终评估结论。
      经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程
序，得出新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益在评估基准日 2014
年 9 月 30 日的评估结论如下：
      资 产 账 面 值 47,050.14 万 元 ， 评 估 值 55,715.76 万 元 ， 评 估 增 值

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8,665.62万元，增值率 18.42 %。
      负债账面值38,653.52元，评估值38,653.52万元，评估无增减值。
      净 资 产 账 面 值 8,396.62 万 元 ， 评 估 值 17,062.24 万 元 ， 评 估 增 值
8,665.62万元，增值率 103.20%。详见下表：

                                       资产评估结果汇总表
被评估单位：新疆煤矿机械有限责任公司    评估基准日:2014 年 9 月 30 日   金额单位：人民币万元
                                        账面值          评估值          增减值        增值率％
        项                 目
                                           B               C            D=C-B        E=D/B×100%
 1     流动资产                          31,917.28      32,459.18         541.90               1.70
 2     非流动资产                        15,132.86      23,256.58       8,123.72           53.68
 3     其中：长期股权投资                        -                -              -
 4     投资性房地产                              -                -              -
 5     固定资产                          13,595.55      12,875.61        -719.94               -5.3
 6     在建工程                                  -                -              -
 7     无形资产                           1,371.99      10,215.65       8,843.66          644.59
 8     其中：土地使用权                   1,345.83      10,195.12       8,849.29          657.53
 9     长期待摊费用                        165.32          165.32                -                -
 10    其他非流动资产                            -                -              -
 11             资产总计                 47,050.14      55,715.76       8,665.62           18.42
 12    流动负债                          35,269.02      35,269.02                -                -
 13    非流动负债                         3,384.50        3,384.50               -                -
 14             负债总计                 38,653.52      38,653.52                -                -
 15    净资产（所有者权益总计）           8,396.62      17,062.24       8,665.62          103.20

      资产基础法评估结论详细情况见评估明细表。资产基础法评估结论
详细情况见评估明细表。
      在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告
中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
      本评估报告的评估结果使用有效期一年，自 2014 年 9 月 30 日至
2015 年 9 月 29 日使用有效。
      以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和
合 理 理 解 评 估 结 论 ， 应 当 阅 读 资 产 评 估 报 告 全 文 。



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         关联交易所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司
                           股东全部权益价值项目
                           资产评估报告
                           中联评报字[2014]第 1233 号


安徽盛运环保（集团）股份有限公司：
      中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律法规
和资产评估准则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对
安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨关联交易之事宜，
对所涉及的新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益在评估基准日
2014 年 9 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

      一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者

      本次资产评估的委托方为安徽盛运环保（集团）股份有限公司(以
下简称为“盛运股份”)，被评估单位为新疆煤矿机械有限责任公司(以下
简称“新疆煤机”)，委托方是被评估单位的控股股东，拥有新疆煤机 60%
的股权。
      (一) 委托方概况
      公司名称：安徽盛运环保（集团）股份有限公司
      公司住所： 安徽省桐城经济开发区新东环路
      法定代表人： 开晓胜
      注册资本：伍亿贰仟玖佰肆拾玖万肆仟伍佰叁拾伍元
      公司类型：股份有限公司(上市)


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      营业执照注册号：340000000017035
      成立日期：2004 年 06 月 07 日
      营业期限：长期
      经营范围： 城市生活、餐厨及污泥垃圾焚烧发电工程、大气污染
防治工程、固废及医废焚烧处臵工程、土壤污染修复工程、飞灰处臵工
程、城市污水处理及垃圾渗透液治理工程项目投资的总承包、技术咨询、
设计、运营管理；干法尾气处理系统、脱硫、脱硝、脱汞、及各类垃圾
焚烧处理设备的设计、制造、销售、安装；各类工程新型输送机械设备
（带式、矿用、链板、螺旋、斗提、移动、大倾角、管状、气垫输送机
及除渣给料机）的设计、制造、销售、安装；钢结构厂房工程项目总承
包；有机物处理（不含危险品）工程项目总承包；技术与设备进出口及
代理进出口（国家禁止、限制类除外）；自有房屋及设备租赁。（以上
依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）
      1、企业简介
      盛运股份创建于 1997 年，现母公司及各子公司共占地 79 万平方米，
所属员工 2800 多人，其中各类中高层次、复合型专业技术人才 1300 人；
集团母公司现拥有总资产 56.7 亿元，注册资本 5.29 亿元；集团下属十
二家全资公司（安徽盛运重工机械有限责任公司、安徽盛运科技工程有
限公司、安徽盛运环保工程有限公司、安徽盛运建筑安装工程有限公司、
北京中科通用能源环保有限公司、北京盛运开源环境工程有限公司、上
海盛运机械工程有限公司、桐庐盛运环保电力有限公司、拉萨盛运环保
电力有限公司、招远盛运环保电力有限公司、凯里盛运环保电力有限公
司、济宁中科环保电力有限公司），四家控股公司（新疆煤矿机械有限
公司、深圳盛运环境工程有限公司、桐城盛运环保电力有限公司、枣庄
中科环保电力有限公司）以及八家参股公司（丰汇租赁有限公司、淮南



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皖能环保电力有限公司、安庆皖能中科环保电力有限公司、宣城中科环
保电力有限公司、伊春中科环保电力有限公司，锦州中科绿色电力有限
公司、淮安中科环保电力有限公司、来宾中科环保电力有限公司），两
个省级工程技术研发中心和一个省级博士后科研工作站。集团公司拥有
环境污染治理总承包甲级资质、环境污染治理设施运营甲级资质、钢结
构工程专业承包壹级资质。集团公司正逐步朝着具有科研开发能力、工
程设计能力、工程总包能力、环境污染治理设施运营能力以及投融资能
力的大型综合环保能源集团化公司方向快速发展，在垃圾焚烧发电项目
投资总包、运营管理上取得的业绩有：安庆、淮南、济宁、泰安、四平、
常德、伊春、东莞、来宾、慈溪、镇海、淮安、宣城、桐城、桐庐、锦
州、枣庄、招远、周口、临沂、儋州、珠海、拉萨、凯里、西安临潼、
延安、铜川、商洛、巴彦淖尔、乌兰浩特、武汉等 30 多家垃圾焚烧发
电项目。
      2、公司历史沿革
      安徽盛运环保（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）前身为
桐城市输送机械制造有限公司，成立于 1997 年 9 月 28 日。2004 年 4
月 2 日经安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资办涵[2004]18
号《关于桐城市输送机械制造有限公司变更为安徽盛运机械股份有限公
司的批复》批准，整体变更为股份有限公司，注册资本 2169.70 万元，
于 2004 年 6 月 7 日在安徽省工商行政管理局办理注册登记。2013 年 12
月 17 日，公司名称变更为安徽盛运环保（集团）股份有限公司。
      2005 年 9 月 3 日，经公司股东大会决议，公司注册资本由 2169.70
万元增加至 5,189.70 万元，增资 3,020.00 万元，其中：以未分配利润
650.00 万元和资本公积 460.60 万元转增股本 1,110.60 万股；开晓胜以货
币资金 481.20 万元、实物资产 988.20 万元认购股本 1,469.40 万股；王



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金元、开胜林、赵敬辞、赵艮辞各以货币资金 60.00 万元认购股本 240.00
万股；新增股东开琴琴、胡凌云各以货币资金 100.00 万元认购股本
200.00 万股。
      2007 年 12 月 5 日，经 2007 年第一次临时股东大会审议，同意李建
光以每股 1.79 元的价格，以现金人民币 1000 万元认购 560.00 万股。公
司注册资本由 5189.70 万元增至 5749.70 万元。
      2007 年 12 月 28 日，经 2007 年第二次临时股东大会审议，同意北
京老友通信息技术有限公司以每股 3.12 元的价格，以现金人民币
3000.00 万元认购公司 961.5385 万股，公司注册资本由 5,749.70 万元增
至 6,711.2385 万元。
      2007 年 12 月 19 日，根据国家发展和改革委员会、财政部文件发改
高技[2007]3526 号《关于确认 2007 年产业技术研究与开发资金创业风
险投资项目下达资金使用计划的通知》，同意委托国投高科技投资有限
公司以股权形式对公司进行产业技术研究与开发资金创业风险投资，投
资金额为 4000.00 万元。2008 年 6 月 13 日，经公司临时股东大会审议，
同意国投高科技投资有限公司出资 4,000.00 万元，以每股 2.58 元对公司
进行增资，认购 1,552.37 万股，公司注册资本由 6,711.2385 万元增至
8,263.6085 万元。
      2009 年 6 月 24 日，经公司临时股东大会审议，同意绵阳科技城产
业投资基金和中融汇投资担保有限公 司分别出资 3,900.00 万元和
1,170.00 万元，以每股 3.90 元对本公司进行增资，认购 1,300.00 万股，
公司注册资本由 8,263.6085 万元增至 9,563.6085 万元。
      经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]755 号文核准，公司于
2010 年 6 月 1 日首次公开发行股票 3200 万股，发行后的股本变更为
12,763.6085 万元。公司股票已于 2010 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上



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市流通。
      2011 年 4 月 18 日，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10
股，公司总股本由 12,763.6085 万元增至 25,527.217 万元。
      根据 2012 年第三届董事会第二十八次会议决议、2013 年度第一次
临时股东大会决议，及 2013 年 7 月 4 日中国证券监督管理委员会证监
许可2013870 号核准，公司通过向特定对象非公开发行股份 33,461,039
和支付现金 44,880,000.00 相结合的方式，，购买北京中科通用能源环保有
限责任公司（以下简称“中科通用”）80.36%股权，每股发行价 14.51
元；向其他特定投资者发行面值为 1 元的人民币普通股股票 5,430,422
股，每股发行价 32.41 元。共计发行 38,891,461 股，公司注册资本由
25,527.217 万元增至 29,416.36 万元。
      2014 年 5 月 19 日，经 2013 年年度股东大会通过，本公司以总股本
29,416.3631 万股为基数，以资本公积转赠股本的方式向全体股东每 10
股转赠 8 股。上述资本公积转赠方案实施后，本公司总股本由
294,163,631 股增加至 529,494,535 股。
      （二）被评估单位概况
      公司名称：新疆煤矿机械有限责任公司
      公司地址：乌鲁木齐高新区北区 27 号
      法定代表人：赵万利
      注册资本：壹亿元人民币
      实收资本：壹亿元人民币
      公司类型： 有限责任公司
      营业执照注册号：650000039000042
      经营范围：机械设备的制造、维修、租赁、销售。

      1.公司简介


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      新疆煤机公司注册资金 1 亿元人民币，占地面积 20 万平方米，现
有员工 318 余人，其中工程技术及管理人员 42 人。公司主要研发、制
造煤矿皮带运输机、钻机、刮板运输机、矿车、平板车、材料车等系列
机械产品，具有完整的生产能力，内有铆焊、机械加工车间，还有独立
的综采设备维修中心和矿用电器维修中心，拥有各类生产设备 260 余台，
有着 50 余年的专业制造经验，又有成熟的制造工艺；建立了完善的质
量管理体系，并通过了 ISO9001 质量认证，已获得煤矿用安全标志产品
证书 58 项，产品维修资质证书 10 项。2011 年 3 月，在自治区机电行业
管理办公室颁布的《新疆工程机械及矿山机械制造业“十二五”发展专
项规划》中，新疆煤机公司被确定为自治区重点发展的矿山机械制造维
修企业。2012、2013 年，新疆煤机公司均实现产值过亿元。

      公司发展思路与目标：1、坚持以技术与管理创新为动力，大力实
施人才和品牌发展战略。与全疆各科研院校建立战略合作关系，引进、
培养、重用全疆环保行业和输送机行业技术人才；加强对员工的专业知
识与技术学习和培训，着力提高员工的专业技能和综合素质。

      大力开发新型环保设备和输送设备高端技术新产品，重点开发 5 公
里和 10 公里以上大跨度、长距离、高带速、大运量输送设备及重型输
送机整机等新产品；加快拓展相关行业高端客户新市场，建立良好的客
户关系，提升客户满意度；着力打造国内电力、矿山、冶金、建材、化
工、交通运输、港口码头、路桥工程、垃圾焚烧发电工程、市政环保工
程等相关行业前 5 强的大型成套环保设备和输送设备的总包商。目前公
司客户主要涵盖煤炭、电力、化工、建材等行业，主要客户有新疆天富
热电股份有限公司、中煤能源新疆天山煤电有限责任公司、奎屯铜冠冶
化有限责任公司、华电重工装备有限公司、阜康市西沟煤焦有限责任公
司、神华新疆能源有限责任公司、新疆宝明矿业有限公司、新疆托克逊


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县雨田煤业有限责任公司等。公司订单主要以招投标方式获取，采取部
分预付款，订单式生产，发货基本要求达到 60%以上预付款。公司设立
专门的招投标部门及合同管理部分，对于各种产品部件制定投标指导
价，严控低价中标，并对于中标合同组织生产前严格合同评审，对于利
润不达标合同，进行优化设计，在不降低产品质量的前提下积极采用替
代材料，以确保投入生产前利润可控，质量可控。在生产过程中，严把
质量关、成本关，把质量与成本公司相关人员绩效相挂钩，提高了相关
人员积极性，并实现了公司利润目标。

      不断加大投入，改善硬件设施条件，不断扩张整体规模，快速提升
装备水平，全面提高产业运营和资本运作的综合能力；为缓解目前厂房
面积小，加工能力受限的状况，为公司有效组织精益化生产创造条件，
目前公司二期生产车间扩建工程已经完工并投入使用，建筑面积 24000
平方米，添臵托辊自动生产线和喷漆生产线，改善生产作业条件和作业
环境，其中铆焊车间 18082 平方米，机加车间 6000 平方米，购臵加工、
检测设备 1200 万元，总投资 5000 多万元，新增就业岗位 100 人左右，
从而促进公司健康、稳定发展。

      2. 历史沿革

      新疆煤矿机械有限责任公司前身为新疆煤矿机械厂，始建于 1958
年，为原国家机械部、煤炭部定点生产煤矿专用设备厂家。1997 年后由
乌鲁木齐矿物局托管，1998 年改制为新疆铁力机械有限责任公司，2007
年 8 月 1 日由 IMM 国际煤机集团与神华新疆发展有限责任公司（以下
简称神新发展公司）共同出资组建新疆煤矿机械有限责任公司。2011
年 2 月由安徽盛运机械股份有限公司（A 股上市公司，以下简称盛运股
份）收购部分股权控股经营，其中盛运股份占有 60%的股份，神新发展
公司占有 40%的股份。2012 年 11 月 10 日新疆神新发展有限责任公司


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将 40%股份转让给安徽开盛新能源投资有限公司；2013 年 6 月 14 日安
徽开盛新能源投资有限公司将 40%股份转让给新疆同力矿山设备有限
公司。

        3.公司股东及持股比例

        截至评估基准日，新疆煤机实收资本为 10000 万元人民币，股东名
称、出资额和出资比例如下：

                             表 2-1 股东名称、出资额和出资比例


序号                 投 资 者 名 称                            投资金额               所占比例

  1       安徽盛运环保（集团）有限公司                               6000 万元                  60%
  2       新疆同力矿山设备有限公司                                   4000 万元                  40%
                    合    计                                        10000 万元              100.00%

        4.企业资产及财务状况
        截止评估基准日 2014 年 9 月 30 日，账面资产总额 47,050.14 万元、
负债总额 38,653.52 万元、净资产 8,396.62 万元。具体包括流动资产
31,917.28 万元；非流动资产 15,132.86 万元；流动负债 35,269.02 万
元；非流动负债 3,384.50 万元。公司近 3 年及基准日资产、财务状况
如下表：

                        表2-1            公司资产、负债及财务状况
                                                                            金额单位：人民币万元
 项目          2014 年 9 月 30 日      2013 年 12 月 31 日    2012 年 12 月 31 日   2011 年 12 月 31 日
 总资产                    47050.14                  33619               26717.69              20675.71
 净资产                     8396.62                   8325                8318.12               7843.61
 项目          2014 年 9 月 30 日      2013 年 12 月 31 日    2012 年 12 月 31 日   2011 年 12 月 31 日
 营业收入                   4855.08               11946.55               12655.06               7147.05
 利润总额                     88.25                    7.18                474.51                  82.85
 净利润                       71.31                    7.18                474.51                  82.85

        以上 2010 年-2011 年数据出自中审国际会计师事务所有限公司出
具的中审国际审字2012第 110300366 号新疆煤机股份有限公司《审
计报告》、2012 年数据出自中审国际会计师事务所有限公司出具的中审


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国际审字（2013）第 11030117 号新疆煤机股份有限公司《审计报告》、
2013 年数据出自中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
CHW 审字（2014）0171 号新疆煤机股份有限公司《审计报告》、评估
基准日的数据出自中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）2014
年 11 月出具的 CHW 证审字【2014】0111 号无保留意见的审计报告。
      5. 组织机构及部门设臵

      根据业务发展需要，公司共设 13 个部门，分别为：行政综合部、
人力资源部、基建总务部、技术部、质量管理部、发货部、生产部、仓
库、采购部、客户服务部、合同评审部、财务部、销售部。

       目前公司各业务部门业务范围分别为：
       行政综合部： 负责行政管理制度体系建立、监督、实施、办公费
用预算、控制、接待外联事务、印章管理；公文管理；会议管理；公司
合同文本法律风险把关；代表公司处理法律纠纷；公司证照管理；工卡、
名片、各种单据文书的制作；图书、报纸、杂志的管理工作；IT 管理。
       人力资源部：持续不断地改进、推行和完善公司的管理平台，为公
司的可持续发展提供人力资源支持和管理支持；人力资源规划；薪酬管
理。
       基建总务部：负责公司车辆管理；负责宿舍管理；负责环境卫生管
理；负责食堂管理；负责安全保卫管理;负责公司基本建设及维修。
       技术部：提升公司的技术、工艺水平，指导生产顺利实施；技术与
工艺管理；设计管理；
       质量管理部：依据客户要求及公司质量管理体系要求,对进料产品
及生产过程和成品进行严格的检验检测和品质分析，确保产品符合客户
的要求，提升产品竞争力。 负责公司质量管理体系、制度的制定、执
行、考核；负责公司质量管理体系的运行维护和内审、管理评审工作；


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负责公司外购件、原材料、生产过程中的半成品、产成品质量监督、检
验工作；负责通过样品的检测，对自制模具、移交模具、改造模具工程
能力的评价工作 ；编制品质日、周、月报表，汇报生产过程及成品的
检验结果及汇总；计量器具管理；负责质量异常的处理、呈报和追踪改
善；负责公司品质异常的分析、预防及纠正措施的制定工作。
       发货部：联系产品运输，负责产品装车，确保发货及时、准确。
       生产部：合理规划、协调资源，提升产能，达成生产、质量、安全
等管理目标；负责编排生产计划，监控生产进度，协调生产资源，确保
实现生产任务；负责产量、产值、成本的统计、分析；负责员工安全教
育、安全检查；负责推行、督导 5S 管理；负责技术工艺的指导、图纸
核对、分发；负责定额管理、统计、核算工作；负责制定、完善生产设
备、电气设备管理制度并检查监督执行；负责设备的定制、巡检、检修、
维护、技改管理工作；
       仓库：负责建立、优化仓库管理制度、流程；负责办理入库、出库
手续，建立管理台账、定期盘点，做到账实相符；负责库存规划、设臵
安全库存量、定期统计、上报采购需求；负责废旧物料的处理；
       采购部：持续不断地降低采购成本和物流成本，保证物资及时供给。
物料采购：负责建立公司采购管理体系。负责编制采购计划与采购资金
计划。负责大宗物资供应的招标管理。负责建立采购渠道、选择供应商、
供应商谈判、控制采购成本。负责主材、辅料、工具、设备、配件、劳
保用品、办公用品的采购和合同签订工作。负责建立台账、为采购管理
和数据分析提供依据。供应商管理：负责供应商及外协商的筛选。负责
收集供应商、外协商的档案资料，建立供应商档案。
负责不合格品的退货、调货工作。




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       客户服务部：通过建立和推行有效的销售运营体系，不断开发和巩
固客户，获得最大化的销售目标。售后服务：负责设备安装指导，负责
售后客户服务，及时响应客户需求。
      合同评审部：负责销售文本与合同的拟定与审核；负责销售合同的
签订、合同档案管理；合同信息与相关部门对接；应收账款监控、管理。
       财务部：通过财务预算、核算、分析等财务职能，保障财务体系规
范运作，支持企业发展战略和生产经营；负责建立、完善的财务管理制
度体系；负责公司资金管理、资产管理、成本费用管理等；负责财务预
算、核算管理工作；负责税务筹划、申报；负责公司财务信息系统的管
理与维护；负责出具财务分析报告，为高管决策提供信息支持；负责融
资管理。
       销售部：通过建立和推行有效的销售运营体系，不断开发和巩固客
户，获得最大化的销售目标。销售管理：负责完成公司下达的销售目标；
负责客户维护和开发；负责监控市场动态，收集市场信息；负责销售信
息、数据统计分析；负责售前、售中、售后客户关系管理负责销售帐款
的回笼与催收。负责销售费用与预算的拟定与管理。客户管理：负责客
户信息档案，负责客户售前服务与售后服务过程的管理，
负责客户关系维护与管理，负责客户满意度调查与客户需求调查，负责
客户投诉处理。合同管理：负责销售文本与合同的拟定与审核；负责销
售合同的签订、合同档案管理；合同信息与相关部门对接；应收账款监
控、管理；投标管理： 负责参与竞标，负责投标文件的编制。
         6.管理决策流程：

       煤矿机械在自营业务及重大经营决策上，按内控管理体系及权限管
理规定实行流程化决策审批制度。即决策操作均留有书面记录。




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      二、评估目的

      为整合优势资源，大力发展环保相关业务，盛运股份拟将该公司及
下属子公司盛运科技各自所拥有的与带式输送机械业务相关的资产，通
过包括但不限于增资、转让等方式转移至其子公司安徽盛运重工机械有
限责任公司的基础上，将其所持安徽盛运重工机械有限责任公司 70%股
权 和 新 疆 煤 矿 机 械 有 限 责 任 公 司                   60% 股 权 出 售 。
      本次评估是对所涉及新疆煤矿机械有限责任公司股东全部权益在
评估基准日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考。

      三、评估对象和评估范围

      评估对象是新疆煤矿机械有限责任公司的股东全部权益。评估范围
为新疆煤矿机械有限责任公司在基准日的全部资产及相关负债，
      账面资产总额 47,050.14 万元、负债总计 38,653.52 万元、净资产
8,396.62 万元。具体包括流动资产 31,917.28 万元；非流动资产 15,132.86
万元；流动负债 35,269.02 万元；非流动负债 3,384.50 万元。
      上述资产与负债数据摘自经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通
合伙）审计的资产负债表，评估是在企业经过审计后的基础上进行的。
      委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围
一致。
       （一）委估主要资产情况
      本次评估范围中的主要资产为存货、固定资产及无形资产，情况如
下：




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                           新疆煤机评估主要资产范围表
                                                                               金额单位：人民币元
 序号      科目名称           单位      数量          账面原值            账面净值         备注
   1     材料采购        项              28                                 735,007.36
   2     原材料          项             4769                             51,847,041.36
   3     产成品          项              95                              27,977,558.08
   4     在产品          项              185                             10,178,244.94
   5     房屋建筑物      米2          57,001.85      92,564,430.36       85,385,755.06
   6     构筑物          项               5          13,450,599.27       11,619,854.19
   7     管道及沟槽      项               7          11,299,095.78        9,346,778.78
   8     机器设备        台（套）        371         36,266,219.44       25,949,858.58
   9     车辆            辆              12           2,665,736.21        1,863,020.40
  10     电子设备        台（套）        274          3,359,958.74        1,790,214.04
  11     土地使用权      项               5                              13,458,285.52
  12     软件            项               3                                 261,575.44
         合计                                       159,606,039.80      240,413,193.75



        1. 主要资产法律权属状况
        本次评估范围内的部分房屋未办理房产证。企业对未办理房产证的
房屋出具了产权无异议的说明和承诺。具体情况如下表：
序号       房屋名称             房产证编号        房屋面积（m） 账面原值（元） 账面净值（元）
 1         10KV 配电室                                      360             582,229.12       502,172.54
 2             换热站                                     150.66                     -                -
         消防泵房及消防
 3                                                        147.83                     -                 -
               水池
 4           物料大棚                                    2280.26            690,456.20        679,523.98
 5           铆焊车间                                    18082.7         33,053,632.21     32,530,283.03
 6           托辊车间                                    5900.76         10,784,076.29     10,613,328.41
 7         门卫室和大门                                    31.68            102,490.75         88,398.34
 8        地磅彩钢板房                                          11           18,400.00        13,603.12
                 合计                                   26964.89         45,231,284.57     44,427,309.42



        至评估基准日，纳入评估范围的部分房屋已经与无形资产-土地使
用权联合抵押，大部分已办理抵押登记，抵押情况如下表：
序 抵押物                                                                                  是否办理
          权证编号            贷款银行    抵押权人 抵押金额 抵押日              到期日
号 名称                                                                                    它项权证
           乌房权证高 交 通 银 行 股 交通银行股
  维 修 车 新区字第   份 有 限 公 司 份有限公司
1                                                                    2014/4/26 2015/4/25       是
  间       2012354491 新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
           号                                         6000 万
                      自治区分行 自治区分行
  下 料 车 乌房权证高 交 通 银 行 股 交通银行股
2                                                                    2014/4/26 2015/4/25       是
  间       新区字第 份 有 限 公 司 份有限公司


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                                  安徽盛运环保（集团）股份有限公司重大资产出售暨关联交易所涉及的
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           2012354691 新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
           号         自治区分行 自治区分行
           乌房权证高 交 通 银 行 股 交通银行股
  机 加 工 新区字第 份 有 限 公 司 份有限公司
3                                                              2014/4/26 2015/4/25     是
  车间     2012354307 新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
           号         自治区分行 自治区分行
                         交 通 银 行 股 交通银行股
              乌国用
                         份 有 限 公 司 份有限公司
4    土地     （2012）第                                       2014/4/26 2015/4/25     是
                         新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
              0038938 号
                         自治区分行 自治区分行
                         交 通 银 行 股 交通银行股
              乌国用
                         份 有 限 公 司 份有限公司
5    土地     （2012）第                                       2014/4/26 2015/4/25     是
                         新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
              0038939 号
                         自治区分行 自治区分行
                         交 通 银 行 股 交通银行股
              乌国用
                         份 有 限 公 司 份有限公司
6    土地     （2012）第                                       2014/4/26 2015/4/25     是
                         新 疆 维 吾 尔 新疆维吾尔
              0038940 号
                         自治区分行 自治区分行
                         招 商 银 行 股 招商银行股
              乌国用
                         份 有 限 公 司 份有限公司
7    土地     （2012）第                                       2014/8/22 2015/2/22     是
                         乌 鲁 木 齐 中 乌鲁木齐中
              0038936 号
                         山路支行       山路支行
              乌房权证高 招 商 银 行 股 招商银行股
              新区字第 份 有 限 公 司 份有限公司
8    办公楼                                                    2014/8/22 2015/2/22     是
              2012354129 乌 鲁 木 齐 中 乌鲁木齐中
              号         山路支行       山路支行
              乌房权证高 招 商 银 行 股 招商银行股
              新区字第 份 有 限 公 司 份有限公司
9    宿舍楼                                                    2014/8/22 2015/2/22     是
              2012354495 乌 鲁 木 齐 中 乌鲁木齐中
              号         山路支行       山路支行
                         招 商 银 行 股 招商银行股
     铆 焊 车 建字       份 有 限 公 司 份有限公司
10            6501042011                                       2014/8/22 2015/2/22     否
     间                  乌 鲁 木 齐 中 乌鲁木齐中
              90035
                         山路支行       山路支行     3996 万
              乌房权证高 招 商 银 行 股 乌鲁木齐国
     托 辊 车 新区字第 份 有 限 公 司 经融资担保               2013/12
11                                                                     2015/12/25      否
     间       2012354491 乌 鲁 木 齐 中 有限责任公               /21
              号         山路支行       司
                         招 商 银 行 股 乌鲁木齐国
              乌国用
                         份 有 限 公 司 经融资担保             2013/12
12   土地     （2012）第                                               2015/12/25      是
                         乌 鲁 木 齐 中 有限责任公               /21
              0038937 号
                         山路支行       司           1480 万



       2. 主要资产经济状况
       纳入本次评估范围的资产全部为产权单位自用，用于日常生产经
营。
       3. 主要资产物理状况

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      纳入本次评估范围的主要资产均可使用正常。小部分资产存在报废
及暂时闲臵的情况。
      （二）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况
      企业申报的无形资产包括面积为 199,904.33 平方米的土地使用
权，账面价值 13,458,285.52 元；用友系统软件 1 项，账面价值 23,504.07
元， PRO/ENGINEERII 软件 1 项，账面价值 228,515.34 元，CAD 软
件 1 项，账面价值 9,556.03 元。目前均使用正常，分别在无形资产—
土地使用权和无形资产---其他无形资产科目核算。
      其中土地使用权 5 宗，位于乌鲁木齐高新区北区 27 号，均为出
让性质，土地用途为工业用地，已取得国有土地使用证，证载权利人
为新疆煤矿机械有限责任公司。上述土地使用权于评估基准日已设定
抵押权，抵押权人及抵押期限如下：
      1、土地证号：乌国用（2012）第 0038937 号，抵押权人为乌鲁
木齐国经融资担保有限责任公司，抵押期限为 2013 年 1 月 6 号至 2015
年 12 月 25 日。
      2、土地证号：乌国用（2012）第 0038936 号，抵押权人为招商
银行股份有限公司乌鲁木齐中山路支行，抵押期限为 2013 年 1 月 6
号至 2014 年 12 月 25 日。
      3、土地证号：乌国用（2012）第 0038938 号、乌国用（2012）
第 0038939 号、乌国用（2012）第 0038940 号，抵押权人均为交通银
行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行，抵押期限为 2014 年 4 月 24
号至 2017 年 4 月 24 日。
      除上述无形资产外，企业不存在账外无形资产。
      （三）企业申报的表外资产的类型、数量
      企业申报评估的资产全部为企业账面记录的资产，无表外资产。



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       （四）引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和
账面金额
      本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值系中审华寅五洲会
计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果。
      本次重大资产出售暨关联交易所涉及的土地，委托方已单独委托江
苏博文房地产土地造价咨询评估有限公司合肥分公司承担土地使用权
的评估工作，并出具（合肥）苏博文（2014）（估）字第 059 号《土地
估价报告》，该报告所载明的评估目的与资产评估一致，评估基准日为
2014 年 9 月 30 日，评估范围为土地合计 199904.33 平方米，评估值为
10195.12 万元。本报告评估结论是本次经济行为对应的包括土地使用权
的全部资产，资产评估人员在对土地估价报告基本程序和方法履行适当
复核程序基础上，本次评估直接引用了其评估结果。

      四、价值类型及其定义

      依据本次评估目的，确定本次评估的价值类型为市场价值。
      市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强
迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数
额。

      五、评估基准日

      本项目资产评估的基准日是 2014 年 9 月 30 日。
      此基准日是委托方在本次重大资产出售暨关联交易的整体进度安
排的基础上，并综合考虑资产规模、工作量大小、预计所需时间、合规
性等因素的基础上确定的。




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      六、评估依据

      本次资产评估遵循的评估依据主要包括经济行为依据、法律法规依
据、评估准则依据、资产权属依据，及评定估算时采用的取价依据和其
他参考资料等，具体如下：
      （一）经济行为依据

      安徽盛运环保（集团）有限公司 2014 年 11 月 17 日《委托书》。

      （二）法律法规依据
     1. 《中华人民共和国公司法》(2005 年 10 月 27 日第十届全国人民
代表大会常务委员会第十八次会议修订)；
     2. 《中华人民共和国证券法》（2014 年 8 月 31 日第十二届全国人
民代表大会常务委员会《关于修改五部法律的决定》修正）；
     3. 《中华人民共和国土地管理法》(2004 年 8 月 28 日第十届全国人
民代表大会常务委员会第十一次会议修订)；
     4. 《中华人民共和国城市房地产管理法》(中华人民共和国主席令
第 29 号，2007 年 8 月 30 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十
九次会议修订)；
     5. 《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令第
538 号；
     6. 《上市公司重大资产重组管理办法》（经 2014 年 7 月 7 日中国
证券监督管理委员会第 52 次主席办公会审议通过）；
     7. 其他与评估工作相关的法律、法规和规章制度等。
      （三）评估准则依据
      1. 《资产评估准则-基本准则》(财企(2004)20 号)；
      2. 《资产评估职业道德准则-基本准则》(财企(2004)20 号)；
      3. 《资产评估准则-评估报告》(中评协[2007]189 号)；

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      4. 《资产评估准则-评估程序》(中评协[2007]189 号)；
      5. 《资产评估准则-工作底稿》（中评协[2007]189 号）；
      6. 《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2007]189 号)；
      7. 《资产评估准则—不动产》(中评协[2007]189 号)；
      8. 《资产评估准则-机器设备》(中评协[2007]189 号)；
      9. 《资产评估准则-企业价值》(中评协[2011]227 号)；
      10. 《中评协关于修改评估报告等准则中有关签章条款的通知》(中
评协[2011]230 号)；
      11. 《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》(中国注册
会计师协会 2003)；
      12. 《资产评估准则-利用专家工作》(中评协[2012]244 号)；
      13. 《资产评估职业道德准则-独立性》(中评协[2012]248 号)；
      14. 《房地产估价规范》(GB/T50291-1999)；
      15. 《城镇土地估价规程》(GB/T18508-2001)；
      16. 《城镇土地分等定级规程》(GB/T18507-2001)；
      17. 《企业会计准则-基本准则》(中华人民共和国财政部令第 33
号)；
      18. 《 企 业 会 计 准 则 - 应 用 指 南 》 ( 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 财 会
[2006]18 号)。
      （四）资产权属依据
      1、     《房产证》和《土地使用证》
      2、     《机动车行驶证》；
      3、     重要资产购臵合同或凭证；
      4、     其他参考资料。
      （五）取价依据



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     1、      《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394 号）；
     2、      《工程勘察设计收费管理规定》（计价格[2002]10 号）；
     3、      《关于工程勘察设计收费管理规定有关问题的补充通知》（计
办价格[2002]1153 号）；
     4、      《 建设工 程监理 与相关 服务收 费管理 规定》 （发改 价 格
[2007 ]670 号）；
     5、      《招标代理服务收费管理暂行办法》（计价格[2002]1980 号）；
     6、      《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》（计价格
[2002]125 号）；
     7、      《中华人民共和国车辆购臵税暂行条例》（国务院令[2000]
第 294 号）；
     8、      《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、
环境保护部令 2012 年第 12 号）；
     9、      《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通
知》（财税[2013]106 号，财政部、国家税务总局）
     10、 《2014 机电产品报价手册》（机械工业信息研究院）；
     11、 《增值税转型改革若干问题的通知》（财税2008170 号）；
     12、 《中国人民银行贷款利率表》2012 年 7 月 6 日起执行；
     13、 《新疆建筑工程消耗量定额（上、下册）》（2010）；
     14、 《新疆维吾尔自治区建筑安装费用定额》（2010）；
     15、 《2010 年乌鲁木齐单位估价表》，材差执行乌鲁木齐地区 2014
年三季度工程信息价格调差文件；
     16、 《房屋完损等级评定标准》（原国家城乡建设环境保护部颁
发）；
     17、 其他参考资料。



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      （六）其它参考资料
     1、      新疆煤矿机械有限责任公司 2011 年、2012 年、2013 年和 2014
年 1-9 月会计报表及审计报告；
     2、      《资产评估常用方法与参数手册》（机械工业出版社 2013 年
版）。
     3、      wind 资讯金融终端；
     4、      《投资估价》（[美]Damodanran 著，[加]林谦译，清华大学出
版社）；
     5、      《价值评估：公司价值的衡量与管理（第 3 版）》
（[美]Copeland，T.等著，郝绍伦，谢关平译，电子工业出版社）；
     6、      工程建设有关技术资料及地质勘查资料；
     7、      其他参考资料。

      七、评估方法

      （一）评估方法的选择

      依据资产评估准则的规定，企业价值评估可以采用收益法、市场法、
资产基础法三种方法。收益法是企业整体资产预期获利能力的量化与现
值化，强调的是企业的整体预期盈利能力。市场法是以现实市场上的参
照物来评价估值对象的现行公平市场价值，它具有估值数据直接取材于
市场，估值结果说服力强的特点。资产基础法是指在合理评估企业各项
资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的思路。
      本次评估目的是股权转让，资产基础法从企业购建角度反映了企业
的价值，为经济行为实现后企业的经营管理及考核提供了依据，因此本
次评估选择资产基础法进行评估。
      被评估企业未来年度其收益与风险可以预计并量化，因此本次评估
选择收益法进行评估。

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      由于无法取得与被评估企业同行业、近似规模且具有可比性的市场
交易案例，因此本次评估不具备采用市场法评估的客观条件。
      综上，本次评估确定采用资产基础法和收益法进行评估。

      （二）资产基础法介绍

      资产基础法，是以在评估基准日重新建造一个与评估对象相同的企
业或独立获利实体所需的投资额作为判断整体资产价值的依据，具体是
指将构成企业的各种要素资产的评估值加总减去负债评估值求得企业
价值的方法。
      各类资产及负债的评估方法如下：
      1、流动资产
      （1）货币资金：包括现金、银行存款和其他货币资金。
      对所有银行存款账户及其他货币资金账户进行了函证，以证明银行
存款的真实存在，同时检查有无未入账的银行存款，检查“银行存款余
额调节表”中未达账的真实性，以及评估基准日后的进账情况。对于币
种为人民币的货币资金，以核实后账面值确定评估值。
      （2）应收票据
      对于应收票据的评估，评估人员核对明细账与总账、报表余额是否
相符，核对与委估明细表是否相符，查阅核对票据票面金额、发生时间、
业务内容及票面利率等与账务记录的一致性，以证实应收票据的真实
性、完整性，核实结果账、表、单金额相符。以核实后账面值为评估值。
      （3）应收类账款
      对应收账款、预付账款和其他应收款的评估，评估人员在对应收款
项核实无误的基础上，借助于历史资料和现在调查了解的情况，具体分
析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管
理现状等。其他应收款采用个别认定和账龄分析的方法确定评估风险损


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失进行评估。对于期末单项金额重大的应收款项单独进行评估风险坏账
损失的测算；应收、预付类采用个别认定和账龄分析的方法估计评估风
险损失，对关联企业的往来款项等有充分理由相信全部能收回的，评估
风险损失为 0；对有确凿证据表明款项不能收回或账龄超长的，评估风
险损失为 100%；对很可能收不回部分款项的，且难以确定收不回账款
数额的，参考企业会计计算坏账准备的方法，根据账龄分析估计出评估
风险损失。
      经评估人员和企业人员分析，并经对客户和往年收款的情况判断，
评估人员认为，对关联方、集团内部的往来款项，评估风险坏账损失的
可能性为 0；对外部单位发生时间 1 年以内的发生评估风险坏账损失的
可能性为 1%；发生时间 1 到 2 年的发生评估风险坏账损失的可能性在
5%；发生时间 2 到 3 年的发生评估风险坏账损失的可能性在 15%；发
生时间 3 年至 4 年的发生评估风险坏账损失的可能性在 100%；发生时
间 4 年至 5 年的发生评估风险坏账损失的可能性在 100%；5 年以上评
估风险损失为 100%。
      按以上标准，确定评估风险损失，以应收、预付类账款合计减去评
估风险损失后的金额确定评估值。坏账准备按评估有关规定评估为零。
      （4）存货
      各类存货具体评估方法如下：
         1）材料采购、原材料和在产品
    对于材料采购、原材料，周转相对较快，账面单价接近基准日市场
价格，对材料采购、原材料以实际数量乘以账面单价确定评估值。
    对于原材料中报废、毁损的原材料，评估值按可变现净值确认。
      在产品账面值包括直接材料、直接人工、燃料及动力、制造费用等。
      评估人员了解生产工艺流程、检查企业投放料、成品归集、成本结



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转等账务处理记录并进行核实，核实了在产品中无需剔除的成本、费用，
核实了材料成本从其生产准备开始到评估基准日止市场价格变动很小，
核实了在产品中的工资、燃料、动力费用以及制造费用从开始生产到评
估基准日无大的变动，在产品的账面价值基本反映了该资产的现实成
本；故在产品按核实后的账面值计算评估值。
         2）产成品
      产成品考虑生产过程中能单独销售，以不含税销售价格减去销售费
用、全部税金和一定的产品销售利润后确定评估值。
      评估价值=实际数量×不含税售价×（1-产品销售税金及附加费率-
销售费用率-营业利润率×所得税率-营业利润率×（1-所得税率）×r）
      a．不含税售价：不含税售价是按照评估基准日前后的市场价格确
定的；
      b．产品销售税金及附加费率主要包括以增值税为税基计算交纳的
城市建设税与教育附加；
      c．销售费用率是按销售费用与销售收入的比例平均计算；
      d. 营业利润率=主营业务利润÷营业收入;
      主营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理
费用-财务费用
      e. 所得税率按企业现实执行的税率;
      f. r 为一定的率，由于在产品未来的销售存在一定的市场风险，具
有一定的不确定性，根据基准日调查情况及基准日后实现销售的情况确
定其风险。其中 r 对于畅销产品为 0，一般销售产品为 50%，勉强可销
售的产品