干货▏带有编码的发票咋开?七问七答轻松搞定
日期:2016-08-03 / 人气: / 来源:本站
开票软件新系统中增加了商品和服务税收分类与编码相关功能,8月1日开票就要用新编码了。那么问题来了,带有编码的增值税发票怎么开?税率表怎么记?小伙伴们做好准备了吗?别急,今天小编精心整理一期实务大全,保你一看就懂,一学就会!快来看看吧!
手把手教你开具带有编码的增值税发票
答:请进入开票软件后,点发票管理模块中的发票读入,将从税务机关领取来的发票读到系统中。
然后再点发票填开就可以开票了。
答:如果你开具的是增值税专用发票,这些项目一定要全部填写完成,不能输入简称,如果是增值税普通发票,只需填写购买方名称,其他项目填不填都可以。
答:这个填住宿费,然后点击一下旁边空白地方,弹出一个商品编码添加界面,点税收分类编码框里的按钮。
然后选择餐饮住宿服务类下的编码,双击一下保存。
如果是税控盘的话,先选择分类编码,再输入商品名称。
答:在屏幕的右上角,有一个打印的按钮,点击,然后出现打印调整对话框,再把对应的纸质发票放到打印机里,再次点打印就可以了。
#p#分页标题#e#答:可以,你用发票管理模块中的发票查询,选择对应的月份,就可以查到此张发票,就可以再次打印了。
答:如果发票开具错误,当月发现并且满足作废条件的,可以在发票管理模块中选择发票作废,找到此张发票选择作废就可以了。
七问:那如果不是当月发现或不能作废的发票是不是要开红票啊?
答:对,不过红字发票的开具也分两种,如果是开具红字专用发票,首先需要进入发票管理模块中信息表下,点开红字增值税发票信息表,然后才能开具红字专用发票。
如果是开具红字普通发票,那就简单了,符合相关条件的,不需要信息表,直接开具负数普通发票就行了。
营改增新增四个试点行业
《编码对应税率指引》
一
建筑业编码对应税率指引
1、工程服务
对应编码:3050100000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收3%
小规模纳税人税率选择:3%
2.安装服务
对应编码:3050200000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收3%
小规模纳税人税率选择:3%
3.修缮服务
对应编码:3050300000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收3%
小规模纳税人税率选择:3%
4.装饰服务
对应编码:3050400000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收3%
小规模纳税人税率选择:3%
5.其他建筑服务
对应编码:3059900000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收3%
小规模纳税人税率选择:3%
二
房地产业编码对应税率指引
6.取得的住宅
对应编码:5010102000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
7.房改房
对应编码:5010103000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5% /免税0%
小规模纳税人税率选择:5%/免税0%
8.其他住房
对应编码:5010199000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
9.房地产开发商业用房
对应编码:5010201000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
10.取得的商业用房
对应编码:5010202000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
11.其他商业用房
对应编码:5010299000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
12.其他建筑物
对应编码:5019900000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
13.构筑物
对应编码:5020000000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
14.其他不动产
对应编码:5030000000000000000
一般纳税人税率选择:11% / 简易征收5%
小规模纳税人税率选择:5%
三
金融业编码对应税率指引
15.金融同业往来业务
对应编码:3060101000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
16.金融机构农户小额贷款
对应编码:3060102000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
17.国家助学贷款
对应编码:3060103000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
18.国债
对应编码:3060104000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
19.地方政府债
对应编码:3060105000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
20.住房公积金个人住房贷款
对应编码:3060106000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
21.外汇局外汇贷款
对应编码:3060107000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
22.统借统还
对应编码:3060108000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
23.有形动产融资性售后回租
对应编码:3060109010000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
24.不动产融资性售后回租
对应编码:3060109020000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
25.其他融资性售后回租
对应编码:3060109990000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
26.其他贷款服务
对应编码:3060199000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
27.直接收费金融服务
对应编码:3060200000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
28.一年期以上的返还性人生保险和健康保险服务
对应编码:3060301010000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
29.其他人生保险服务
对应编码:3060301990000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
30.出口货物保险服务
对应编码:3060302010000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
31.机动车交通事故责任强制保险服务
对应编码:3060302020000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
32.农牧业保险服务
对应编码:3060302030000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
33.国际航运保险服务
对应编码:3060302040000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
34.其他财产保险服务
对应编码:3060302990000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
35.股票转让
对应编码:3060401000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
36.债券转让
对应编码:3060402000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
37.外汇转让
对应编码:3060403000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
38.其他金融商品转让
对应编码:3060499000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
四
生活服务业编码对应税率指引
39.文化服务
对应编码:3070101000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
40.体育服务
对应编码:3070102000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
41.学历教育服务
对应编码:3070201010000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
42.非学历教育服务
对应编码:3070201020000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
43.教育辅助服务
对应编码:3070201030000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
44.医疗服务
对应编码:3070202000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
45.旅游服务
对应编码:3070301000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
46.娱乐服务
对应编码:3070302000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
47.餐饮服务
对应编码:3070401000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
48.住宿服务
对应编码:3070402000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
49.殡葬服务
对应编码:3070501000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
50.养老服务
对应编码:3070502000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
51.员工制家政服务
对应编码:3070503000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
52.育养服务
对应编码:3070504000000000000
一般纳税人税率选择:6%/免税0%
小规模纳税人税率选择:3%
53.其他居民日常服务
对应编码:3070599000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
54.其他生活服务
对应编码:3079900000000000000
一般纳税人税率选择:6%
小规模纳税人税率选择:3%
▎本文转载自北京国税
作者:中立达资产评估
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