第一篇:资产财务部工作总结

财务部年终工作总结 尊敬的董事长、各位领导、各位同仁大家好！ 时间如梭，转眼间一个年度又将跨过，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但 也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。

今年，新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，对财务工作人员的需求递增， 财务部充当了培养和输送财务人员基地的角色,保障了各公司的工作有序开展。

公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对企业的检查、税收政 策调整、 国家金融政策的宏观调控，以及以科技局为首的五部门对高新技术企业 的检查， 在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛 下来了，下面总结一下一年来的工作。

一、业务方面 1、核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算、费用的稽核与报销、 会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按 时完成。

2、会计审核是把控好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应 个人面子而放松政策。正确核算各项收支，审核一切开支凭证的合理合法性，对 于收入的核算，严格按照会计准则及税收法规的条件确认，杜绝提前确认收入， 虚构收入的情况发生， 对于各项费用开支， 要合理合法， 并符合公司的制度规定， 例如，针对公司报销单据抬头不规范，及办公用品会务费报销不符合税法规定， 今年专门下发通知，对该类报销进行具体的要求。

3、保障公司资产安全与完整，资产的管理是今年财务部工作的重点之一。

我们按原定计划对固定资产进行分步骤逐步清查，加强设备管理，逐步完善设备 台账。加强仓库物资管理，定期对仓库物资盘点清仓，对异常情况进行检查、核 实并更正，逐步实现帐、实相符。

4、积极为营销做好服务并提出合理化建议。财务部加强销售管理力量，加强 了对销售台帐的审核， 加快了财务销售明细的编制，及时与营销部进行客户往来 核对，并对销售计划完成情况、销售政策执行、未收款原因进行分析，积极为营 销做好服务并提出合理化建议， 对客户的超期欠款及时提报，为营销及时采取措 施回收货款提供支持，加快资金利用率和周转率。

5、按照上市公司要求，正确设置会计科目。今年按照新会计准则要求对以往 部分不符合准则规定的会计科目进行重新设置， 并按照准则要求的报表格式重新 定义报表，使得会计核算进一步规范。

6、及时掌握国家政策，加强与税务、银行、会计事务所等部门联络、沟通工 作，积极准备并通过了省重大项目检查、高新技术企业复审、市地税局的例行检 查、各合作银行的实地考察。保障了公司各项工作的开展，保证了融资渠道的畅 通。

7、使用 ERP 可以使企业各部门在同一个平台上协同工作，共享数据和信息， 将企业所有资源进行整合集成管理，加快业务流转速度，数据和信息共享等等， 今年， 通过财务工作人员的引导和坚持，目前销售与采购的部分基础数据采集录 入，营销部部与采购部的同仁已逐渐进入，相信在大家的共同努力下，公司的信 息化管理会上一个新台阶。

8、财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理的同时又要做好热 情服务工作，这是两种不同角色的转换，在严格管理的同时不失笑容，在热情服 务的同时不失原则，这就是我们工作的要求。在会计审核中，严格按规定办事， 一就是一， 对审核中发现的非原则问题仔细地向经办人员说明，并告知如何办理 相关手续和解决问题的办法；咨询服务，对前来咨询财务、税务知识和政策法规 等有关问题， 我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻边 学习，如：公司资金管理制度，对贯彻执行时大家遇到问题进行归结，为此我们 提供咨询的同时吸收各方意见，不断提高认识，做好服务工作。

团队建设方面 1、按照董事长历次会议期间提出的文化理念，组织兄弟科技财务部召开了 “团队成长我成长，我与团队共荣辱” “40 字方针” “节能降耗，加强沟通、减 低内耗、高兴工作、和谐共处” “汝果欲做事功夫在事外” “凝心聚力共克时艰” “重拾艰苦创业精神”等分享会。通过分享，大家统一了认识，团队的凝聚力和 向心力进一步加强。

2、会计培训，利用晨会、分享会，对密切相关的会计知识进行培训，首先 是会计职业道德教育，其次是《会计法》 ，要了解会计知识，首先要了解这方面 的法律知识；二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目 的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西；三是如何 看报表，这是会计知识培训的重点。

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3、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使 会计核算工作规范化，重新修订《财务管理制度》 ，要求从基础工作、会计核算、 日常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档 案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。

工作中存在的不足 1、固定资产盘点清查工作，未能按时完成。

对固定资产的清查，可以检查固定资产是否存在、是否完整、对准确计算 产品成本、 部门费用非常必要， 在杨总的关注下， 通过今年各相关人员的的努力， 车间及各部门的资产清产盘点已经告一段落，截至 11 月底盘亏盘盈已经明确， 盘盈资产的询价已经完成， 但是由于今年财务人员的更替频繁，固定资产管理员 自十月份兼任不熟悉不了解的销售管理， 因此盘盈盘亏资产的固定资产管理和账 务处理还未完成，我们在 12 月份一定将这项工作完成。并且在以后的工作中， 对于固定资产的入账、调拨、维修保养等业务，按照既定程序流程操作，我们一 定要把固定资产管理工作认真、持久的做下去。

2、对于研发支出和递延收益的处理还有待规范，由于对会计准则和税法的 理解不同，对于研发支出，会计准则是作为一级科目核算的，而税法对此没有明 确表述，因此对于新项目的研发，期初采用在管理费用中核算，从六月份开始， 设置研发支出一级科目，对研发支出进行专项核算；对于递延收益，适用于核算 政府补助项目的，对于政府补助，分费用性补助和资产性补助，因公司收到的政 府补助都是后补助项目， 难以区分是费用补助和资产性补助，并且考虑到上市审 计对非经营性收益要做调整， 因此对递延收益的账务处理，也没有按一致性原则 处理。

3、对于研发支出和残疾人工资加计扣除问题，因公司初次设想申请税收优 惠，鉴于本年度财务人员更换频繁，税务会计刚刚从事会计工作，首先要保证基 本的核算和申报工作， 同时申请该项税收优惠还需其他部门的配合，故而该项工 作进展不理想。

4、因出纳岗位在寿光办公，财务其他岗位在羊口，因而相关部门及本部门 在办理收款、用款、结算等业务时有诸多不便，虽然经过不断改善相关流程，依 然难从根本上解决业务、单据传递办理的效率、安全问题，需加强部门之间协调 配合，科学管理需要加强监督，需要各部门的相互配合。大家从企业发展的整体 利益出发，而不是从部门的局部利益出发，相信很多问题解决起来要容易的多。

5、与工商、税务、银行、财政等部门的沟通还不够，下一步应该加强联络， 以便及时了解有关的政策法规变动情况，保证公司的合法权益。今年通过高新技 术企业复审及税务局的检查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步加强， 基础工作是一切工作的根本。

我们将进一步开展会计规范化，特别是对会计制度 和税务政策有差异的问题多咨询研究，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算 都要有统盘考虑和长远的观念。

6、 财务分析工作虽然每月进行， 但仍处在账面上说明分析， 分析深度不够。

为提高财务分析能力， 把财务分析纳入日常工作中去。要日常做好财务分析资料 的收集，为公司集团决策提供数据支撑。

7、财务人员安于现状，缺乏竞争意识和危机感。利用培训分享，针作文对财务人 员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性的情况，进行 了一一剖析， 同时提出财务部不是核算部， 仅仅做好核算是不够的， 管理上不去， 核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提 高管理意识， 要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务 的核算， 在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理 上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。

“打 铁会需自身硬” 这就需要每一名财务人员加强业务学习， 不断提升专业胜任能力。 总之， 本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。虽 然做了很多工作，还有很多事情等待着我们，我们将继续挑战下年度的工作。

明年计划 1、做好会计核算，进行会计审核监督，按照集团公司的各项制度及会计制 度税收法规进行会计核算，加强存货、往来账款的管理，加强成本费用控制，审 核各项开支的合理合法性。

做好各项税费的计提和纳税申报。保证会计信息收集 处理和传递的及时性和准确性。

根据会计资料做好报表分析，为集团领导的决策 提供数据支撑。

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2、按照软件流程，使各相关部门信息能相互共享；在以往工作的基础上， 继续深入物流模块的应用，使库存存货、采购管理、销售管理的个查询、汇总功 能都能熟练应用，为个相关业务部门提供及时准确的业务信息。

3、继续加强固定资产的盘点清查，由于各种原因导致固定资产账实不符，我 们继续与各相关人员对固定资产进行核对，为以后规范管理打好基础。

4. 继续加强对存货的核算和监督，定出合理库存量，减少库存占用，提高资 金的使用效率。通过前期的盘点，存货账实差异很大，导致账实不符，这主要是 由于前期对存货监督不够重视造成的。本月的盘点，也存在差异，但我们及时查 出差异原因，更正错误，今后我们要继续加大对存货的管理，将每月一盘点，每 季度大盘点贯彻落实到实处。

5、加强与营销的销货款的核对，积极为营销提出合理化建议，使其加快销货 款的回收，提高资金周转率。

6、财务分析工作。不仅要每月进行财务分析说明，各季度报表按季度对财务 状况进行简要分析说明；12 月份报表按会计年度进行分析说明。

7、加强企业文化和团队建设，适时适地的将集团的理念、价值观传递到团队 成员中，使大家工作有热情、服务有温情、提高团队的整体素质，树立起专业用 心、务实高效的部门新形象；加强职业技能培训，对会计法、会计准则、各项税 收法规进行培训学习，提高财务人员的综合素质。

虽然我们做了一些工作，但还存在很多不足，我们将吸取教训，总结经验， 积极整改， 继续挑战下月的工作。也希望其他部门和单位多给财务部提意见或建 议，以便改进我们的工作。我们将积极进取，开拓创新，提供优质服务，为集团 公司全年奋斗目标的实现而努力！

第一篇:资产财务部工作总结

财务部年度工作总结 2009 年很快就要过去，回顾一年来本部门所做的工作：未了的历史遗留事宜、会计核算业 务的变化、会计核算体系的调整、会计人员的调整、银行还贷压力、资金筹措压力、大量资 金结算业务，繁杂的日常报销工作、日常财务、会计监督工作，繁杂的分部门、分项目核算 工作， 财务预算、 计划执行情况的核算，各种财务票据的领取、 规范化使用、票据核销工作， 财务规范的贯彻落实、资金借贷合同的草拟、公文写作知识的学习、运用，内部部门间工作 的协调，外部财政、物价、税务、银行、审计等工作的协调，财务新知识的学习与实践等等， 全体财务处人员真是感慨万千。

“只要精神不滑坡，办法总比困难”，全体财务人员正是牢牢记住了这一点，始终牢记全院工 作一盘棋，以本部门的年度工作目标为中心，通过群策群力，全体财务人员拎成一股绳，发 挥财务人员的整体力量。2004 年在学院财务人员较少、财务人员和财务核算体系较大调整 的情况下， 财务处全体人员克服了工作中的种种压力与困难， 在院领导和上级有关主管部门 领导及相关人员、相关部门的关怀、指导、帮助下，全面完成了年度部门既定的工作目标， 并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到学 院领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将 2009 年学院财务处总体工作总结如下，不足 之处还望领导和相关人员在多多包涵的基础上不吝指正。

一、财务会计核算方面 （一） 、精心设计会计核算体系，全面、真实、及时的提供财务会计信息，为领导决策等提 供有用的决策信息，得到领导的肯定和赞扬 “凡事预则立”，2009 年学院全体财务人员在学院领导和有关专家的指导、帮助下，总结了 以前年度会计核算经验的基础上， 结合学院的具体情况和年度财务工作目标， 通过会议研讨、 日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式，事先根据学院发展目 标对会计核算资料的要求，利用现代化的会计核算手段，精心组织、设计学院的会计核算体 系和会计信息报告系统。

在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下， 利用电算化手 段设置了分部门、分项目的财务核算体系，为领导的决策，上级主管部门、财政、税务监督， 内部各部门控制使用资金等多方面及时提供了大量真实、完整、有用的财务信息。

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2009 年全体财务人员紧紧围绕学院的财务工作目标，特别是学院规定每月 5 日必须提供内 部分部门、 分项目年度经费计划执行情况统计信息的情况下， 即使国家法定休息日没有完整 的休息过。

全体财务人员就是为了实现一个共同的目标——准确、 及时的提供财务核算信息。

通过全体财务人员的共同努力，我们顺利的完成了年度会计核算目标，每月按时、准确、完 整的提供了财务核算资料并发放到每个相关部门、 相关人员的手中， 为领导的决策和有关部 门的监督、管理提供了大量真实、完整、及时、有用的财务会计核算信息。通过财务处全体 人员的共同努力，学院财务处的工作成绩，受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。

（二） 、坚持会计创新，克服工作中的种种压力与困难，在会计人员较少的情况下办理了大 量的历史遗留事项，取得了阶段性的工作成绩 由于学院的财务基础工作一向比较薄弱，历史遗留的未达账项、未完工程项目的结算、以前 年度相关税务事宜、驾驶培训业务单独核算后遗留下来的大量的往来清算、资金结算、历史 遗留税务事宜等工作都比较多。

特别是近年来由于学院开辟新的办学途径， 学院采用新的核 算体系，会计人员相对较少，会计人员和会计业务变动较大等等，引起的学院财务工作压力 日易显现。

大量的历史遗留事项需要我们在本来日常工作就比较紧的情况下利用加班加点的 时间来完成，全体财务人员从来不计较个人得失，2009 年清理了大量历史遗留的未达账项， 清理了大量的未付工程款项等等。

为适应财政、物价、工商、税务体系的要求，全面维护学院的整体利益，确保学院的利益最 大化，在进行账务处理的过程中，一项资产的购置支出不得两次进入成本。院财务处在相关 领导与有关专家的指导、帮助下，按国家相关法律、法规的规定，将原来学院统一按照<事 业单位会计制度>的核算模式进行分事业支出和经营支出分别会计制度进行会计核算，即将 学院经营支出的资产购置采用经营核算的模式， 分次计提折旧的方式进入成本， 为学院节省 大量的资金流出，为学院的发展提供了财务基础。

二、财务会计监督方面 财务处全体人员坚持从细微处入手， 按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、 完整性进 行认真审核， 严格控制现金的支出， 对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的 使用。

加强财务印章的管理和使用， 定期进行银企资金的核对。

确保学院资金的安全、 完整。

进一步加强资产和财务票据的管理，采取专人负责，日常工作中做好各种财政、税务和内部 印制的票据的领用、核销、库存等的台账登记工作，每次都向领用人书面交待清楚各种票据 的使用规定、 注意事项等相关的事宜， 及时核销各种票据以确保学院的所有收入及时进行账 务处理，坚持财务“收支两条线”，严格实物资产的入库手续，从源头做好学院的财务监督工 作。

财务“收支两条线”就是所有的财务收入都必须入学院统一的财务账务， 所有的支出都必须按 学院事先规定的用款手续办理用款， 涉及到财政性资金收支内容的还必须按国家财政性资金 收支的规定办理预算外资金的财政专户交存、返还和资产购置、日常大宗消耗的政府采购。

财务“收支两条线”是学院所有财务工作都必须遵循的一个重要的财务纪律。

做好学院的财务 票据管理工作就是做好了财务“收支两条线”的源头控制工作， 财务处正是从这一关键的源头 控制入手，严格区分学院的收支，做到全年财务收支无差错。受到学院领导和有关上级主管 部门领导的好评。

学院国有资历本的保值增值是学院全部活动的一个重要的结果,纵观国有资本保值增值的几 个方面：收支节余和实物投资形成的一般基金、专款专用的专用基金结余、实物购置形成的 固定基金增长。

在上述几项保证国有资本值增值的内容中， 保证固定资产的购置形成的固定 基金的增长是保证国有资本保值增值的一个重要的方面。

财务处全体人员正是从这个重要方 面入手， 在日常的财务报销、 财务管理过程中一丝不苟的做好的每项实物资产购置的入库验 收手续的审核工作，从而从源头上控制住了学院实物资产的真实、完整。保证了国有资产保 值增值目标的实现。转贴于 中国论文下载中心 三、资金筹措、内外协调方面 资金是学院正常教学活动和学院发展的血液，，2009 年由于学院银行还贷款的巨大压力，从 年初开始学院就面临着银行转贷款难等资金压力，具体原因为：第一、国家为控制宏观经济 发展的速度，提高资本投入的效率，全面压缩、限制银行贷款；第二、学院不能提供银行贷 款认可的担保单位和担保资产。

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学院事业性资产不能作为银行贷款担保的资产， 又不能与其 他单位进行互相担保。第三、学院的经营性收支单独核算后，事业性收支的资金进出量相对 减少，现有的财务收支情况也限制了转贷款和新增加银行贷款。第四、由于学院日均银行存 款余额较少，不能满足银行提出的存款与贷款的余额比例关系等等。2009 年在学院领导的 直接领导和局财务处的直接协调下， 通过向市交通局和其他单位借款等形式共偿还银行到期 贷款 2400 万元，新办理银行贷款 1500 万元，较大的绥解了学院的资金压力，保证了学院正 常教学工作的开展。

在对外联系方面，学院财务处在学院领导的直接领导下联系的主要部门有：财政、物价、银 行、税务、审计及交通局主管处室等部门。在对外联系的过程中，我们坚持始终把学院的利 益放在首位，坚持维护学院的整体形象。以年初计划安排的有限的部门经费为限，尽力使所 花费的每一分钱都有回报为基本准绳，通过院领导的直接领导和全体财务人员的共同努力， 2009 年办理大通达公司税收减免近 20 万元，学院教学用车辆减免车船税 4 万元，减免物价 年审收费 8 万元，银行贷款利息减收 8 万元，力争年底前取得财政追加财政拨款 50 万元， 同时还办理了对社会继续教育培训收费标准的核定， 社会培训发票的领用等工作。

更值得一 提的是，财务处在对外交往的过程中，时时不忘宣传学院，2009 年利用工作的便利为学院 招收驾驶培训学院 200 多人，为学院整体发展尽本部门的最大努力。

四、2010 年工作设想及需要改进方面 2009 年学院财务处在院领导的直接领导和其他相关部门、相关人员的帮助、指导、协调下， 尽管在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到 学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。但不足之处也有很多，现结合学院 2004 年财务 工作将 2010 年学院财务处工作设想如下：

第一、在条件允许的情况下，增加会计人员 1 至 2 人，增强学院财务计划执行情况的控制分 析力量，进一步加强学院的财务、会计核算工作，将学院的财务基础工作进一步做实。

第二、 增强财务计划的管理， 加强计划执行情况的分析与控制， 加强财务事先参与决策工作， 从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

第三、进一步加强财务日常监督工作，从学院的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的 财经政策，保证学院财务工作的真实、完整，维护学院的整体利益。

第四、 进一步加强与银行及其他相关的沟通、 交往， 在院领导的直接领导和局财务处的关怀、 帮助下，力争办理完毕 2000 万元到期银行贷款的转贷款手续，并力争开辟新的资金来源渠 道，保证学院正常教学工作的资金需要。

第五、进一步加强与财政、税务、物价等相关主管部门的沟通、联系，为学院争取更多的优 惠政策，为学院的发展争取更多的资金，力争学院利益最大。

第六、坚持“财务收支两线”，力争做到财务票据计算机管理，从源头加强收入的管理，进一 步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。按以收定支，先收后支，收支略 有节余的原则控制、使用好学院有限的资金，使学院的每一分资金都发挥最大的财务效益。 第七、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥 财务部门应有的作用，为领导分忧、解难。

第八、象财务人员学习、运用公文写作知识一样做好财务知识在全院的宣传、贯彻工作，进 一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动学院整体财务工作再上新台阶。

第九、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算、监督、 报告工作，做好与税务、财政、物价等有关部门的联系、沟通工作。

第十、进一步办理学院历史遗留的财务事项，完成好领导交办的其他相关工作。

第一篇:资产财务部工作总结

财务部工作总结 天水中材水泥有限责任公司于 2009 年 5 月 11 日在天水市注册成立， 公司日 产 2×2500 吨水泥熟料生产线配套纯低温余热发电项目于 2009 年 5 月份破土动。

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目前，项目一期应经投入生产运营，后续项目正在建设当中，公司财务部也是在 公司成立时设立，一年多来，在公司领导的正确指导和各部门负责人的通力合作 及各位同仁的全力支持下，围绕公司分阶段的工作中心做好为全公司服务的同 时，认真组织会计核算，履行会计监督职能，通过加强会计制度的建设、财务内 部控制制度的建设，不断提高服务质量。圆满完成财务部各项工作，并很好地配 合了公司的中心工作。

筹措资金， 一、 筹措资金，保证项目建设与生产经营 由于该项目属总包工程，主要任务是落实项目建设资本金的问题，在股东双 方按照持股比例投入自有资本金外，积极与当地银行协调落实银行贷款，2009 年项目一期落实银行贷款 13000 万元，实现在基准利率的基础上下浮利率 10%； 2010 年与银行协调落实项目贷款资金 27000 万元，使得公司项目建设有了可靠 地资金保障。同时，在公司进入到生产经营阶段流动资金十分紧张的情况下积极 与当地银行协调争取流动资金贷款 10000 万元，有望在本年度内得到落实，根据 公司资金需求计划额度到位。项目建设资金到位后，积极与开户银行协调通过办 理通知存款等形式做好资金筹划，使账面资金充分发挥了效益。

二、认真履行职责，组织会计核算 认真履行职责， 在项目建设阶段，我们严格、科学地按照建设期会计核算要求设置会计核算 方法，进入到 2010 年随着公司项目建设与生产经营共存的情况下，分别设置会 计岗位，力求做到核算准确，信息及时上报。由于财务部岗位设置、招聘人员于 2011 年到位，人员来自不同行业和企业，过去从事的财务工作方法不一致，为 提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来，我们在 2009 年即进行了会计电算化的实施，2010 年按照集团公司财务中心统一核算方法和 会计划算系统化一致的要求，派人到集团公司培训学习掌握新的账务系统，经过 回来后的实际运用，目前财务人员基本都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财 务核算顺利过渡到用电算化处理业务。节约了时间，还大大提高了数据的查询功 能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。针对财务部 每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作的特点。尤其是 2010 年公司产 品开始投产并开始走向市场后，物资采购、产品销售使得现金流入量较大，我们 妥善安排，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持，基本上满足了各部门对 我部的财务要求。各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。截至 目前为止，全年累计实现经营性资金收付达一亿五万元。在财务核算工作中每一 位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最 大的努力。财务部全年审核原始单据 1800 张，处理会计凭证 2000 张，准确无误 地出具各类会计报表。 在过去的一年中，财务部相继出台了关于公司财产管理、资产管理、费用控制 等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了 我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还 要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务 部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支， 同时与银行建立了优良的银企关 系。

三、资金调度和信贷工作 2009 年 5 月项目建设开工到 2010 年项目一期投入生产经营，后续项目建设 展开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在 2010 年 3 月份-8 月份项目一期由试生产向正常生产经营转变，产品市场尚未打 开，也未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了原燃材料储备及正常生产所 需的巨大资金压力。我部根据公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的 顺利开展，积极筹划筹划、合理安排调度资金。按月根据资金状况及需求单位申 请编制资金计划，使现有资金得到了合理的运用。同时财务部还全面承担了 5 月份开始的产品销售收款缴存银行的工作，由于我公司所处地理位置离城市较 远，在财务部门合理安排下和收款人员的共同努力下，克服诸多困难，全力以赴 地做好了资金的快速回笼。保证了生产经营的顺利进行。目前，整个项目建设累 计完成投资 4.2 亿元，收到产品销售回款 9000 万元。2010 年在国家严格控制水 泥行业建设， 在资金上有诸多限制性政策的前提下， 争取项目贷款缺口资金 7000 万元，资金的成功运作保证了公司项目建设和生产经营的正常运转。

同时，筹划开户银行短期闲置资金，通过办理通知存款等形式，使公司资产 得到了优化配置。

四、 其他工作 1、 负责编制 2010 年、2011 年生产经营计划、财务预算工作。

2、 组织公司每月末的资产盘点工作。

3、与审计、评估公司配合完成集团公司资产重组要求的审计、评估工作。

4、 根据国家法律法规及公司内控制度的要求协调公司相关部门做好集团公司 财务管理中心、证券部、审计部、运管部等部门要求的其他工作。

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五、存在的问题 总结一年多时间，财务部有很多应做好而未做好的工作，比如在资产实物性 管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务 管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相 当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱；日常成本费用 支出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求；要么就是 执行乏力；也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。

下年目标：

下年目标：

一、以资金治理为契机，不断增强全员的预算治理意识 以资金治理为契机， 严格控制费用，力争使费用在公司计划范围内。对超计划定额的费用，必须 先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现 金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支 付标准的不予支付。在职工借款还款方面，规定了借款必须于发生当月还款，确 实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算治 理这一有效的治理手段，职工的规范意识进一步增强，从而有力地带动了财务其 他各项工作的开展。

二、不断提高财会人员的业务水平 通过内部学习、外部培训的手段，不断更新部门员工业务知识，不断提高理论 水平。要求员工工作中善于总结，吸取经验、查找不足，保证财务基础工作的准 确、及时、完整，为领导及时、准确、完整的提供财务信息。

三、以考核为手段，促进财务基础治理水平的提高 以考核为手段， 借助公司的考核体系，采取了工作质量与方针目标的考核机制，将治理的要 求与重点，纳入工作质量与方针目标考核。

四、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点 积极参与企业经营治理， 通过现场清查和新领用登记，指导基层单位建立了固定资产、低值易耗品以 及安全工器具登记台帐，进一步加大对固定资产、材料物资的监督治理，以求全 面提升财务治理水平。

五、加强资金治理，减少资金占用，提高资金利用率 加强资金治理，减少资金占用， 进一步强化资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性，尽可能地规避资 金风险，进一步减少资金占用，提高资金利用率，通过财务预算治理制度建立覆 盖所有层次以及业务范围内的资金预算，确保了资金的使用合理、规范、安全、 有效。加强监督，杜绝各环节设置 年财务部 2011 年财务部工作计划 1、 2、 3、 4、 认真做好 2010 年财务决算及 2011 年全面预算工作。

认真做好项目竣工结算工作和资产账务调整工作。

落实集团公司统一部署配合审计部门做好 2010 年度审计工作。

做好 2010 年度的所得税汇算工作。 5、 细化增值税核算，按照国家对水泥行业的税收优惠政策，与当地税 务部 门积极协调，努力做好资源综合利用增值税即征即退工作。

6、 做好资金筹划，保证按期归还银行贷款工作。

7、 继续开展会计从业人员的培训活动，组织学习《会计法》、《新会计 准则》、《税法》，不断提高会计人员水平，进一步加强检查督促与指导，进一 步搞好财会基础工作，提高治理水平。做好本部门工作，细化成本核算，当好领 导的参谋，确保完成上级下达的各项指标，为更好的参与企业的经营治理工作打 下坚实的基础。

总之，一年来，财务部的工作在集团公司及本公司领导的支持与帮助下，在 各部门的通力配合下，按照公司的总体部署和安排，认真组织落实，取得了一定 的成绩。但是，随着公司项目建设的结束，生产经营量的增加，任务会更重，压 力会更大，我们财务部全体成员将变压力为动力，做好 2011 年工作计划，积极 进取，开拓创新，充分发挥财务治理在企业治理中的核心作用，为企业的发展壮 大做出新的应有的贡献! 天水中材水泥有限责任公司 财务部 2010 年 10 月 21 日