发票对会计人来说相当熟悉，但是发票里面的一些实操知识对于初当会计的新人来讲，还需要在实践中慢慢学习，今日小编和大家说说发票里的那些事儿。说说常见的发票开具和领购发票的流程以及代开发票的流程。

发票的填写

发票填写注意事项：

1、公司名称、地址；（左上角）开票日期（右上角）；

2、销售货物的名称（第一行）规格、型号、单位、数量、单价，金额写含税价（数量乘单价）。合计栏要大写和小写金额一致。

3、如果是配件一批的话要另外填写清单。

4、填写开票人、复核人、收款人等名字。

5、盖财务专用单在第二联的开票单位（盖章处）。

6、如果是裁剪式发票，，那就要按你所开金额来剪。

7、送外单位的是第二联（发票联），第三联留给会计做帐用，所以一起剪下来。

代开发票流程

代开发票的注意事项：

1、请仔细核对发票与申请表内容是否一致；

2、填写的申请表必须字迹清晰便于核对；

3、申请代开的专票发现错误一定及时在当月处理，跨月发票将不能作废，需要凭《进货退出及索取折让证明单》才能开具红字发票。（这点非常重要）

领购发票流程

领购发票注意事项：

1、发票列表（上次领发票日期到这次领发票日期的发票打印列表，共八项：类别代码、发票号码、购方税号、开票日期、合计金额、税率、合计税额、作废标志）

2、发票领购薄

3、IC卡

4、公司公章，发票领购申请表盖公章也可以。

5、红字增值税专用发票通知单

6、税务登记证，复印件也可以。

7、作废发票

提示：实际情况一般没有这么严格，毕竟这些条目只是规定，不过最好把需要的资料带齐全，免得来回奔波，浪费时间。前三项是最重要的，缺一不可。

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